【招标信用】中共凉山州审计局党组关于巡察整改情况的通报

根据州委巡察工作统一部署，州委第一巡察组于2024年9月23日至10月31日对州审计局党组开展了巡察，2025年2月25日向州审计局党组领导班子和主要负责人分别反馈了巡察情况。按巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况报告如下。
一、党组及主要负责人组织整改落实情况
州审计局党组坚持把巡察整改作为检验“四个意识”的试金石，坚决把巡察整改作为一项严肃的政治任务、政治责任，不断提高政治站位、统一思想、深化认识，确保主动认领、责任明确、整改有力。一是抓早动快，压实责任。巡察反馈后，州审计局党组按规定及时将巡察反馈情况在州审计局官方网站向社会公开，同时将州审计局党组巡察反馈会领导讲话材料印发机关各支部深入学习。迅速成立巡察整改领导小组，由党组书记、局长任组长，其他班子成员为副组长，各科（室）、中心负责同志和具体经办人员为领导小组成员。2月以来，先后召开3次党组会议、2次巡察整改领导小组会议专题研究巡察反馈问题整改工作。二是制定方案，抓实任务。把整改工作纳入党组重要议事日程，党组会研究审议整改方案，紧抓重点人、重点事，对巡察反馈的26个问题逐一明确责任领导、责任科室和完成时限，实行台账化管理，逐项销号推进。三是认真筹备开好巡察整改专题民主生活会。党组将巡察整改专题民主生活会作为巡察整改的重要环节，制定巡察整改专题民主生活会方案，抓实会前理论学习、谈心谈话、征求意见，从严审核班子对照检查材料及班子成员个人发言提纲，会上严肃开展批评和自我批评，直面问题剖析根源，务实提出整改落实举措。
党组书记坚决扛牢巡察整改第一责任人责任，从落实“两个维护”的政治高度扛起巡察整改政治责任，做到以上率下、带头认领问题、带头推进整改，对巡察整改工作亲自部署、亲自参与、亲自督办。巡察整改工作开展以来，党组书记坚持“既挂帅又出征”，逢会强调巡察整改工作，紧盯重点问题、关键环节跟踪问效，动态优化完善整改举措，定期调度研判整改进度。多次主持召开专题会议，统筹推进整改部署、问题攻坚、落地落实。从严督促班子成员履行“一岗双责”，抓实分管领域问题整改，深入查摆履职中的短板弱项，以严的标准、实的作风推动巡察整改落地见效。
截至2025年12月31日，巡察反馈的26个问题，已完成整改26个；通过举一反三、查漏补缺，健全制度规定13个，完善管理措施11条。
二、集中整改期内已完成的整改事项
（一）关于“聚焦党中央决策部署在基层的落实情况”方面
1.关于“理论学习有差距”问题
（1）关于“落实‘第一议题’制度不严格”具体表现
局党组2022年11月才制定《凉山州审计局“第一议题”制度》（试行）；2020年至2023年度局党组会议、中心组会议及机关党支部“三会一课”未严格执行“第一议题”制度。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是组织局班子成员、支部书记和支部党员专题学习“第一议题”制度，准确把握制度的总体要求、学习内容、实施形式以及工作纪律，推动制度要求入脑入心。二是在局党组会议、理论学习中心组学习、机关党支部“三会一课”中，严格对标《中共凉山州审计局党组关于印发凉山州审计局“第一议题”制度（试行）的通知》，规范落实“第一议题”学习流程。
整改成效：一是完成“第一议题”制度专题学习，局党组会议、理论学习中心组、机关党支部“三会一课”均严格执行“第一议题”学习制度，纠治过往制度执行不严问题。二是将“第一议题”列为每月党建月会首项议程，常态化组织党员开展集中学习。
巩固措施：一是常态化落实“第一议题”制度，及时跟进学习习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记重要讲话和指示批示精神。二是由局人事科、机关党委不定期抽查调阅“第一议题”学习台账记录，强化督导检查，倒逼制度执行到位。
整改结果：完成，长期坚持
（2）关于“理论学习不深入不及时，中心组学习流于形式，总结报告敷衍”具体表现
中心组学习贯彻党中央重要会议及习近平总书记对四川对凉山工作系列指示精神等不及时不深入，未把习近平总书记关于加强和改进民族工作的重要思想纳入重点学习内容。2022年11月召开省委十一届十次全会，2023年5月才学习。中心组学习只简单传达，未作研讨，部分年度学习计划结合实际不紧，照搬照抄。中心组学习记录简单，档案收集整理不及时，缺少会议签到册、重点发言材料等相关材料，2022年和2023年度的中心组学习情况报告高度雷同，党纪学习教育相关资料缺失。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是抓实理论学习中心组学习，系统学习习近平总书记对四川、对凉山工作系列指示精神以及中央、省州重要会议文件共17项；3月18日通过党组会专题学习习近平总书记关于加强和改进民族工作的重要思想；明确中心组每期学习必须开展研讨，中心组成员提交书面发言材料。二是立足审计工作实际编制中心组年度学习计划，实事求是撰写学习情况报告，杜绝照搬照抄、报告雷同现象；完整规范做好会议记录。三是补全归集党纪学习教育全套资料并完成归档。
整改成效：一是跟进落实系列重要精神学习任务，专题学习习近平总书记关于加强和改进民族工作的重要思想，补齐过去重点学习内容缺位短板。二是印发《中共凉山州审计局党组理论学习中心组2025年度学习计划》，融入审计监督业务专题；落实每期学习研讨机制，中心组成员全部提交书面研讨材料，杜绝学习照搬照抄。三是严格执行会议签到制度，详实完整做好会议记录，据实撰写中心组年度学习报告，破解报告高度雷同问题；党纪学习教育、中心组学习全套资料完成归集归档。本年度已组织开展3次中心组学习，学习档案完整规范，理论学习质效得到提升。
巩固措施：一是持续及时跟进学习习近平总书记系列重要指示以及省委、州委重大会议精神，确保党组理论学习中心组全年学习不少于6次。二是深化中心组研讨交流，紧密结合审计业务开展特色化理论学习，推动学习成果转化为审计履职实践。三是由局办公室制定《凉山州审计局机关档案分类、文件材料归档范围和档案保管期限表》，实现学习档案应收尽收、管理规范。
整改结果：完成，长期坚持
2.关于“坚持和加强党的全面领导有差距”问题
（1）关于“局党组领导班子不团结，凝聚力不强”具体表现
主要领导抓班子带队伍的能力不够强，单位民主氛围不浓，班子成员之间关系不融洽。2022年以来局党组成员之间沟通不够，会前未按规定进行沟通酝酿，存在开会时党组成员才知晓议题，甚至临时增加议题的情况。个别党组成员纪律规矩意识淡薄，对分管工作重要事项不请示不汇报，自行其是。擅自决定招投标代理机构，擅自使用印章，擅自签订合同。工会费等支出未向主要领导报告。机关党委在发展党员和评先评优工作时，未向党组报告、未向主要领导汇报。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是严格落实民主集中制，党组把方向、管大局、议大事；党组书记带头与班子成员逐一开展谈心谈话，坦诚交流思想、点出问题不足，明确改进方向，打通班子沟通壁垒。二是规范党组会议题收集、会前酝酿流程，重要议题会前充分沟通，保障班子成员提前知悉会议议题，杜绝临时动议上会。三是强化班子纪律规矩教育，深化中央八项规定精神学习，严格执行重大事项请示报告制度。四是健全工会经费支出审批程序，经费开支必须履行事前报告、分级审批程序。五是规范党员发展、评先评优工作流程，相关事项必须按程序向党组、主要领导请示报告。
整改成效：一是通过谈心谈话进一步畅通班子沟通渠道，班子分工明确又协同配合，落实民主集中制要求，班子凝聚力、整体战斗力显著增强。二是优化党组会会前筹备工作，党组成员至少提前1个工作日获取会议议题，重大议题会前充分沟通酝酿，严格执行党组会议议事规则。三是针对个别班子成员擅自决策、不请示不汇报问题开展警示教育，班子成员纪律规矩意识得到强化，严格执行重大事项请示报告制度；出台《凉山州审计局印章管理办法》，印章使用管理实现规范化。四是完善工会经费支出机制，大额工会经费支出提交党组会集体研究，一般支出由工会申报、分管工会领导审核、分管财务领导审批。五是制定《凉山州审计局党支部“两优一先”评选表彰办法（试行）》，发展党员、评先评优严格落实向党组请示报告程序。
巩固措施：一是党组书记切实履行抓班子带队伍主体责任，持续强化班子内部沟通协作，坚持民主和集中相统一，不断增强班子凝聚力战斗力。二是常态化开展班子成员纪律教育，树牢规矩意识，刚性执行重大事项请示报告制度。
整改结果：完成，长期坚持
（2）关于“党组议事与行政议事权责边界不清，落实议事规则不严格”具体表现
2022年11月才制定党组会议事规则，2023年2月才制定局长办公会议事规则，长期以局党组会代替局长办公会，议事规则出台后，未严格执行。部分“三重一大”事项未经党组会议研究，2019年至2023年度，支付活动室维修费、支付单位院坝硬化费用、一次性充值车辆燃油费、预付智慧云平台费用、支付乡村振兴帮扶款，均未报党组会研究。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是严格执行《中共凉山州审计局党组议事决策规则》《凉山州审计局局长办公会议议事规则》，厘清两类会议权责边界，分类召开会议，“三重一大”事项一律提交党组会集体研究。二是严格执行行政事业单位财务会计制度，修订费用报销单、差旅费报销单，完善费用报销签批流程，规范资金支付管理。三是出台《凉山州审计局内部审计工作制度》，强化内部监督，补齐财务管理内控短板。
整改成效：一是厘清党组会议、局长办公会议事边界，严格区分议事事项，所有“三重一大”事项全部提交党组会集体研究，纠治过去以党组会替代局长办公会、部分重大事项未上会研究问题。二是干部财经纪律意识进一步提升，重点岗位、关键环节内控机制得到健全完善，财务管理制度闭环进一步形成，有效堵塞管理漏洞。
巩固措施：一是持续严格执行议事决策制度，规范会议分类议事，提升科学民主决策水平。二是结合中央八项规定精神常态化开展财经纪律学习教育，提升财务人员业务能力，强化全体干部财经纪律观念。
整改结果：完成，长期坚持
（二）关于“聚焦群众身边腐败问题和不正之风”方面
1.关于“担当尽责、干部作风有差距”问题
（1）关于“党组对基层审计机关的指导督促不足、缺乏针对性”具体表现
2022年全州审计机关开展人居环境整治专项审计工作，未提供相应的培训或操作指南，基层审计人员缺乏经验和专业知识，导致效果不佳。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是压实局班子成员联系县（市）审计机关工作职责，常态化下沉县级审计机关开展调研督导。二是组织开展部门预算执行审计数据分析、巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴衔接资金项目审前专题培训；采取上下联动、交叉审计模式组织实施审计项目，强化对县（市）审计局业务指导。
整改成效：一是细化落实班子成员联系指导县（市）审计机关工作机制，针对人居环境整治专项审计业务指导缺位问题开展复盘总结。二是通过审前业务培训、交叉审计、以审代训等方式做实业务“传帮带”，基层审计人员业务能力得到有效提升，全州审计“一盘棋”工作格局加快构建。
巩固措施：一是局党组持续强化对县级审计机关业务指导督导，不断提升指导针对性实效性。二是持续用好以审代训、上下联动、业务培训等载体，构建局领导、业务科室共同指导基层审计机关的工作体系，持续提升全州审计业务质量。
整改结果：完成，长期坚持
（2）关于“工作作风不严不实，工作质效有差距”具体表现
武警凉山支队机动大队营房建设工程竣工结算审计，于2014年10月发出审计通知书，2024年4月才出具审计报告，工作严重滞后；2022年在对州市场监管局预算执行审计中，差旅费预算和决算数据分析结果严重错误。审计报告经过工作人员、审计组、法规科、分管领导、审计委员会等层层审核把关，直至纳入到政府向人大报告的内容时，才发现该问题。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是启动“干部作风建设年”行动，成立工作领导小组，建立工作任务清单，压实各科室（中心）作风建设责任；严格审计项目时限管控，倒逼审计项目按期办结。二是局机关纪委联合派驻纪检监察组开展审计现场督导，检查项目推进进度、人员履职情况。三是压实审计人员、主审、审计组长、分管领导、审理环节全链条审核责任，从严审计报告审核流程，提升审计质量。
整改成效：一是深入推进干部作风建设，压实各层级岗位责任，纠治审计项目久拖不结、层层审核把关流于形式等作风短板。二是强化审计项目过程管控，审计项目推进时效明显改善，干部担当作为精气神进一步提振。三是健全审计报告全流程审核把关机制，明确各环节审核责任，防范数据分析、报告编审差错风险。
巩固措施：一是持续深化干部作风建设，压实岗位履职责任，持续提振干部担当作为精神，提升审计工作质效。二是依托审计项目管理系统强化信息化管控，落实前置审理，持续筑牢审计报告质量防线。
整改结果：完成，长期坚持
（3）关于“整治形式主义为基层减负有差距”具体表现
工作安排未进行有效的整合和优化，微信工作群过多，经常要求重复报送表格，审计项目安排不合理，给基层工作人员带来困扰，导致县市审计机关应接不暇。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是科学编制2025年度审计项目计划，根据工作实际按程序动态调整计划，统筹整合工作任务，减少重复报送事项。二是落实“指尖上的形式主义”专项整治，全面梳理排查微信工作群，建立台账，保留必要工作群组，按规定向州委网信办备案。
整改成效：一是科学统筹2025年度审计项目，优化工作部署，杜绝同类材料多头重复报送，切实减轻县（市）审计机关工作负担。二是完成工作微信群清理整合，明确各群组功能定位，注销重复群、僵尸群，杜绝群内加重基层负担行为，基层减负各项要求落地见效。三是落实工作群实名制管理，规范群内信息发布审核。
巩固措施：一是持续落实基层减负要求，动态跟踪审计项目计划执行，按规定及时调整优化，统筹整合各类工作任务。二是常态化开展“指尖上的形式主义”排查清理，规范工作群组运行管理，切实提升工作效率。
整改结果：完成，长期坚持
2.关于“执行财务制度有差距”问题
（1）关于“违规报销费用，用公款支付本应由个人承担的费用”具体表现
经随机抽查，2023年度审计局办公区小区60户住户垃圾清运费从单位后勤经费中列支。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：厘清公私费用支出边界，对2023年度违规在后勤经费列支的住户垃圾清运费按规定处置到位；办公区小区住户垃圾清运费由住户个人承担，严禁公用经费列支应由个人承担的费用。
整改成效：完成2023年度违规列支住户垃圾清运费问题处置；自2025年度起，办公区小区住户垃圾清运费全部由住户自行缴纳，不再从单位经费列支。
巩固措施：严格经费支出审核把关，坚决杜绝单位经费承担本应由个人负担的各类费用。
整改结果：完成
（2）关于“财务管理不规范”具体表现
违规使用资金，2019年4月，2023年3月、11月用办公经费购买职工食堂用具，2020年4月用办公经费购买老年活动中心用具。费用报销不规范，聘请协审人员报酬依据、标准不明，未开具劳务发票。2019年2022年度抽调县（市）人员补助发放标准不一致，部分按照差旅费发放，部分按外勤补助发放。部分费用报销凭证缺失，2020年至2021年度多笔报销费用无清单、说明等资料。资产管理有漏洞，2022年单位购买的沙发等家具资产未计入固定资产账。内控体系不规范，2022年8月至今，资产管理、物资采购、账务核算只由一人负责，存在廉政风险。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是强化财务人员业务能力建设，组织参加财政、审计业务培训，严格执行预算科目管理，做到专款专用。二是从严报销审核，确保报销附件齐全完整，支出流程合规。三是制定《凉山州审计局协审机构管理办法（试行）》，明确协审机构选取、报酬标准及报销流程。四是统一抽调人员补助发放标准，严格按照政策抽调县（市）审计人员。五是聘请第三方机构开展固定资产全面盘点清查，按机关事务管理局规定开展报废资产下账、盘盈资产评估入账工作。六是落实岗位分离，资产管理、物资采购、账务核算分岗设置，加强相关岗位廉政教育。
整改成效：一是所有报销单据严格审核，资金支出流程合规。二是出台协审机构管理办法，协审机构遴选、报酬计发、报销流程实现有据可依。三是严格执行抽调人员补助政策，统一按照差旅费标准发放补助，已不再抽调县（市）审计局人员。四是第三方机构完成固定资产实物与账面盘点并出具清查报告；盘盈资产评估正在推进，后续将按机关事务管理局规定完成盘盈资产入账、报废资产下账。五是完成库房管理工作移交，政府采购执行更加规范；物资采购、账务核算实现岗位分离，有效化解岗位廉政风险。
巩固措施：一是常态化组织财务人员业务培训，强化全体干部财务制度学习。二是持续严格报销审核，规范资金使用。三是刚性执行协审机构管理办法，强化协审全流程监督。四是定期开展补助发放情况检查，确保资金发放合规。五是持续推进固定资产后续处置工作，做到账实相符。六是完善财务岗位管理制度，适时推进岗位轮岗。
整改结果：完成，长期坚持
（三）关于“聚焦基层党组织建设情况”方面
1.关于“履行管党治党政治责任有差距”问题
（1）关于“党组全面从严治党工作责任制落实不到位，考核机制不完善”具体表现
2019年以来，未将全面从严治党工作纳入局党组领导班子成员分工，无全面从严治党主体责任考核制度；2022年出台了党风廉政建设责任制考核办法，但未严格执行。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是压实机关党委抓党建主责主业，机关党委书记、专职副书记加强对各支部组织生活、主题党日的指导监督，层层压实“一岗双责”。二是将全面从严治党纳入班子成员分工，完善考核制度，严格落实党风廉政建设责任制考核。三是结合上级部署制定年度党建、党风廉政工作要点。四是分层分类签订党风廉政、廉洁自律责任书，层层传导压力。
整改成效：一是印发全面从严治党分工实施方案，将全面从严治党明确纳入班子成员分工，压实从严治党责任。二是健全完善考核机制，分层签订党风廉政主体责任承诺书、廉洁自律责任书，压实从班子到科室人员廉洁责任。三是机关党委加大对下属支部党建工作督导力度，管党治党治审工作格局持续完善，涵养风清气正政治生态。
巩固措施：一是严格执行全面从严治党分工实施方案、党建工作责任制度，压紧压实党组全面从严治党主体责任。二是严格落实党风廉政建设“一岗双责”考核办法，常态化开展考核工作。
整改结果：完成，长期坚持
（2）关于“党组对党风廉政建设重视不够，落实党风廉政建设责任制不力”具体表现
2019年以来，未建立党风廉政建设领导小组，未向上一级党委和纪委专题报告党风廉政建设情况；未将党风廉政建设责任制执行情况纳入个人述职述廉重要内容，机关纪委开展工作相关材料严重缺失。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是成立党风廉政建设领导小组，制定党风廉政建设和反腐败工作分工清单，落实向上级专题报告党风廉政建设工作机制。二是明确班子成员必须把党风廉政建设责任制落实情况纳入个人述职述廉内容。三是规范机关纪委工作资料收集归档。
整改成效：一是调整充实党风廉政建设领导小组，印发分工清单，领导小组履职常态化；2025年已向上级专题报告党风廉政建设工作。二是班子成员全部将党风廉政建设责任制落实情况纳入年度述职述廉。三是规范机关纪委工作台账与资料归档，与上级部门沟通对接更加顺畅。
巩固措施：根据人员变动及时调整党风廉政建设领导小组成员，坚持每年向上级专题报告党风廉政建设工作；持续压紧压实主体责任与“一岗双责”，扎实推进党风廉政建设。
整改结果：完成，长期坚持
（3）关于“党组主动接受监督意识不强，派驻纪检监察组履行监督职能不到位”具体表现
2023年度局党组召开全面从严治党研判分析会议，未通知派驻纪检监察组出席会议，局党组研究“三重一大”事项会前与派驻纪检监察组沟通协调不畅，导致派驻纪检监察组多次未参加“三重一大”会议，仅2023年度局党组召开的会议，就有17次（其中研究“三重一大”事项的有13次）派驻纪检监察组未派员参加。派驻纪检监察组未落实每半年会同局党组专题研究1次党风廉政建设和反腐败工作的规定，探头作用发挥不好。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是健全与州纪委监委派驻州财政局纪检监察组沟通协调机制，党组会议、全面从严治党研判会议、“三重一大”事项会议提前通报议题，主动接受派驻监督。二是配合落实每半年会同派驻纪检监察组专题研究党风廉政建设和反腐败工作制度。
整改成效：一是建立会议提前通报机制，所有党组会议、研究“三重一大”事项会议均提前向派驻纪检监察组推送会议议题，保障派驻纪检监察组参会开展监督，纠治过往监督缺位问题。二是完成上半年党风廉政建设和反腐败工作专题研究，监督协同效能得到发挥。
巩固措施：一是持续完善会前沟通、议题通报机制，保障派驻纪检监察组有效履行监督职责。二是刚性落实每半年专题研究党风廉政建设制度，扎实做好专题研究筹备工作。
整改结果：完成，长期坚持
2.关于“基层党组织建设有差距”问题
（1）关于“局党组领导班子成员落实党建工作‘一岗双责’有差距”具体表现
无局党组领导班子联系基层党建分工文件，未深入分管领域、联系科室（单位）督促检查指导党建工作，无相关会议记录、简报等佐证材料。2019年至2023年度机关党委未对下属支部进行党建考核。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是出台班子成员联系基层党建分工文件，班子成员以普通党员身份参加支部组织生活、讲授党课，常态化督促联系科室、支部党建工作，做好材料留存归档。二是机关党委每年组织开展下属支部党建考核评议。
整改成效：一是印发班子成员联系基层党建分工文件，班子成员常态化参加联系支部组织生活、开展党建指导，落实党建“一岗双责”，相关会议记录、工作材料完整归档。二是自2025年起，机关党委按规定组织开展下属支部党建考核评议。
巩固措施：严格落实班子成员党建“一岗双责”，提升基层党建工作质效；落实基层党建述职评议考核相关制度，考核结果按要求报送上级党组织。
整改结果：完成，长期坚持
（2）关于“党内政治生活不严肃”具体表现
局党组民主生活会流于形式，对照检查不深刻，相互批评缺乏辣味，互评以建议代替意见，未达到“红脸出汗”效果，部分民主生活会资料缺失，党组成员对照检查问题整改不到位。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是严格民主生活会程序，从严审核班子及个人对照检查材料，严肃开展批评和自我批评，务求达到“红脸出汗”效果。二是规范民主生活会全套资料归集归档。三是建立问题清单销号机制，党组成员逐项抓好查摆问题整改。
整改成效：一是针对以往民主生活会查摆不深、批评“辣味”不足等问题，高质量召开年度民主生活会、巡察整改专题民主生活会，从严审核对照检查材料，严肃开展批评和自我批评，实现“红脸出汗”。二是补齐档案短板，民主生活会全套材料完整归集归档。三是落实问题清单销号管理，党组成员逐项推进查摆问题整改。
巩固措施：严格执行县以上党和国家机关党员领导干部民主生活会相关规定，规范会议召开与资料归档；强化问题整改跟踪督办，确保查摆问题整改到位。
整改结果：完成，长期坚持
（3）关于“存在重业务、轻党建现象”具体表现
党组织未落实“党建月会”制度，部分党员对“三会一课”内容不了解，谈心谈话、党员民主评议等制度落实不力，2019年至2023年度民主生活会前没有开展谈心谈话，党员民主评议未确定等次。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是组织学习《中国共产党章程》《中国共产党支部工作条例（试行）》，刚性落实“三会一课”、党建月会制度。二是规范民主生活会、组织生活会会前谈心谈话，完整留存谈话记录。三是规范开展党员民主评议，严格确定评议等次。
整改成效：一是各机关支部严格落实党建月会制度，常态化开展党章、党内法规以及习近平总书记重要讲话精神学习，统筹部署月度党建重点任务。二是两个机关支部召开年度组织生活会，会前扎实开展理论学习、征求意见、谈心谈话，完整留存谈话记录。三是规范开展党员民主评议，按规定确定党员评议等次。
巩固措施：严格落实党建月会制度；认真执行党的组织生活制度，规范开展民主生活会、组织生活会、谈心谈话、民主评议党员工作。
整改结果：完成，长期坚持
（4）关于“基层党组织换届不及时，发展党员程序不规范，费用管理混乱”具体表现
2024年9月，机关党委所属3个支部应完成换届选举工作，目前还未完成；机关党委会议记录本无研究1名同志入党和按期转正的相关议题；2019年至2023年度发展的4名党员未对其父母进行政审。机关党委离退休党支部每年收取的费用，上缴了部分后，剩余部分由该支部组织委员个人留存保管。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是严格落实基层党组织选举条例，按期完成3个支部换届。二是梳理历史党员发展档案，补齐完善相关佐证材料；加强党务干部培训，严格落实发展对象政审、档案归档全流程规范。三是规范离退休党支部经费管理，经费全部纳入专户统一管理。
整改成效：一是3个基层党支部已于2024年12月完成换届选举。二是梳理补正历史党员发展档案记录不全问题，完善情况说明归入档案；2025年党员发展工作严格落实政审、会议记录、档案归档全流程规范。三是离退休党支部自行保管的经费已于2024年12月25日转入专户统一管理。
巩固措施：一是把握支部换届时间节点，至少提前3个月启动换届筹备。二是抓实《中国共产党发展党员工作细则》学习，严把党员发展各个关口，杜绝简化程序。三是严格执行经费管理制度，规范支部经费收缴保管使用。
整改结果：完成，长期坚持
3.关于“执行党的组织路线和选人用人有差距”问题
（1）关于“干部人才队伍建设方面有差距”具体表现
干部队伍建设统筹谋划不够，内设科室职数空缺较多。全局正科级领导职数17名，缺配5名，个别科长缺配超过5年。副科级领导职数20名，缺配7名；业务型人才队伍建设有差距，审计学专业毕业的年轻公务员仅3名；职务职级并行功能作用发挥不明显，目前空缺职级19个，空缺率48.7%。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是常态化开展干部队伍分析研判，严格执行干部选拔任用条例，适时启动科级干部选拔，配齐配强中层干部。二是落实公务员职务与职级并行、专业技术类公务员改革要求，统筹做好职级晋升；积极争取编制，招录审计专业急需紧缺人才。
整改成效：一是2025年4月完成7名科级干部选拔任用，充实中层岗位力量，缓解领导职数缺配矛盾。二是积极争取编制，计划招录急需紧缺专业选调生，充实审计业务后备力量。三是近五年提拔科级干部32人、晋升职级40人、招录16人，干部选拔民主评议总体评价“好”等次在93%以上。
巩固措施：一是树立实干实绩用人导向，强化干部政治素质考察，选优配强干部队伍。二是常态化开展干部队伍分析研判，通过公开招录、考调等渠道补充审计专业人才，优化队伍专业结构。三是持续统筹研判干部情况，稳妥有序推进职级晋升，充分发挥职级激励作用。
整改结果：完成，长期坚持
（2）关于“没有坚持党管干部原则，非党员领导干部参与干部人事议题表决”具体表现
2023年8月3日，召开党组会议研究讨论3名正科级干部调整动议方案，1名党外干部参与表决；2023年3月14日，召开党组会议研究讨论5名副科级干部调整动议方案，4名非党组成员参与讨论发表意见。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：严格落实党管干部原则，对标《中国共产党党组工作条例》《党政领导干部选拔任用工作条例》以及局党组议事规则开展人事议题议事，严禁非党组成员参与人事议题表决、发表意见。
整改成效：复盘梳理过往人事议事不规范问题，强化党组议事规则执行；自2023年11月起，未出现非党组成员参与干部人事议题表决、发表意见情况。
巩固措施：坚持党管干部原则，定期开展人事议事程序“回头看”，持续巩固整改成效。
整改结果：完成
（3）关于“执行干部选拔任用工作政策规定不严格”具体表现
选任程序不规范，未落实人事档案“凡提必审”等规定。如，9名同志选拔任用档案审核关口未前移。干部考察组组建不规范，2021年10名同志职级晋升工作方案未成立考察组，相关汇总表签字有4名监票人、2名组长。干部人事档案材料有缺失，干部选任文书材料不齐全。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是严格执行干部选拔任用相关条例，规范干部选任全流程。二是落实州级部门干部工作业务手册要求，做到档案“凡提必审”，审核关口前移；按规定组建考察组，规范民主测评汇总表签字。三是完善干部选任纪实制度，做好选任文书材料归档。
整改成效：一是落实干部人事档案“凡提必审”，2025年4月7名同志选拔任用工作中将档案审核前置至动议环节，动议方案明确档案审核无影响提拔任用情形。二是严格按要求组建干部考察组，规范测评统计汇总表签字流程。三是落实干部选拔任用纪实责任清单制度，规范干部选任文书归档管理。
巩固措施：一是常态化开展干部档案审核“回头看”，坚持档案审核前置；加强人事干部业务培训，压实考察组初审责任。二是强化人事干部政策业务学习，严格对标政策开展干部选拔任用工作。三是及时归集整理干部选任全套文书材料，做好档案归档。
整改结果：完成，长期坚持
（四）关于“聚焦巡察整改落实情况”方面
1.关于“巡察整改落实及成果运用有差距”问题
（1）关于“局党组领导班子调整后，未做好巡察整改交接工作”具体表现
2019年3月以来，多名党组成员调整，但巡察整改工作领导小组成员和整改方案的相关责任人未作相应调整；原党组书记、原人事科科长退休，均未交接巡察整改问题工作。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：一是班子人员变动后及时调整巡察整改领导小组成员、整改责任人。二是完善巡察整改工作交接机制，班子、牵头科室主要负责人岗位调整时，同步完成巡察整改工作交接。
整改成效：一是健全巡察整改工作专班，压实“一把手”负总责、专班具体落实的工作机制，做到整改任务责任到人。二是建立人员变动动态调整机制，根据班子调整及时更新巡察整改领导小组；落实岗位变动巡察整改工作交接制度，同步梳理推进上一轮巡察遗留问题整改。
巩固措施：一是人员发生变动时第一时间调整巡察整改领导机构组成人员。二是严格执行巡察整改工作交接制度，确保整改工作接续推进。
整改结果：完成，长期坚持
（2）关于“巡察整改不彻底，出现回潮反弹”具体表现
上一轮巡察反馈“公务接待不规范，报销接待费时接待函、菜单等附件不齐”等问题，目前仍然存在。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：严格执行凉山州党政机关公务接待管理办法及局机关接待、经费审批制度，落实公务接待报销“三单制”，规范公务接待报销全流程。
整改成效：对上轮巡察反馈公务接待报销附件不全存量问题开展梳理核查；严格执行接待报销附件审核，公务接待报销全部配齐接待函、菜单等附件，杜绝同类问题反弹。
巩固措施：严格对标公务接待管理制度，从严审核公务接待报销资料，常态化开展公务接待执行情况自查。
整改结果：完成，长期坚持
（3）关于“长期整改不持续，未形成长效机制”具体表现
上一轮巡察反馈：“党组会议制度不严肃、不严谨”“干部培养工作不力，人才匮乏”等问题，整改效果不明显，本轮巡察仍然存在。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：严格执行党组、局长办公会议事决策规则；加大干部培养、选拔任用统筹力度，健全干部队伍建设长效机制。
整改成效：一是印发党组、局长办公会议事决策规则，厘清两类会议权责边界，进一步规范党组议事决策程序。二是2025年4月完成7名科级干部选拔任用并印发任免文件，领导岗位缺配情况得到有效缓解。三是压实党组书记第一责任人、机关党委书记直接责任、班子成员“一岗双责”，构建党组统一领导、齐抓共管工作格局。
巩固措施：一是刚性执行两套议事决策规则，规范会议议事运行。二是统筹推进干部队伍建设，拓宽人才引进渠道，推进专业技术类公务员改革，打造高素质专业化审计干部队伍。三是把议事规则执行、干部队伍建设纳入党建责任制，作为全面从严治党重要内容抓实抓细。
整改结果：完成，长期坚持
（4）关于“派驻州财政局纪检监察组对巡察整改监督不到位”具体表现
派驻纪检监察组未派员参加局党组专题研究巡察整改问题的会议。
整改时限：2025年5月25日前完成整改
整改措施：健全与派驻州财政局纪检监察组沟通对接机制，凡党组专题研究巡察整改的会议，提前向派驻纪检监察组通报会议信息，保障派驻纪检监察组参会开展监督。
整改成效：2025年巡察整改反馈会、党组巡察整改专题会议均提前通知派驻州财政局纪检监察组，派驻纪检监察组派员参会，对整改工作提出监督意见，共同推动巡察整改落地。
巩固措施：持续完善沟通通报机制，研究巡察整改相关议题的党组会议做到通知必达，主动接受派驻纪检监察组全过程监督。
整改结果：完成，长期坚持
三、对长期整改任务采取的重要举措和取得的阶段性成效
1.关于“违规报销费用，用公款支付本应由个人承担的费用”具体表现。经随机抽查，金南小区保安费用从单位后勤经费中列支。
整改时限：2025年年底完成整改
整改措施：推进金南小区管理模式改革，将小区管理事务交由业主自行负责，厘清公私费用边界，严禁公用经费承担住房物业保安等应由个人承担的费用。
整改成效：有序推进金南小区管理事务移交业主工作，推动小区由业主自主负责日常管理，从源头化解公用经费违规列支相关费用风险。
巩固措施：推动落实小区业主自主管理模式；严格经费开支审核，坚决杜绝公用经费承担住户个人性质费用。
整改结果：完成
2.关于“巡察整改不彻底，出现回潮反弹”具体表现。上一轮巡察反馈的“外来人员长期无偿占用单位公房”问题，目前仍未整改，某会计师事务所（19891999年为审计局下属事业单位）1名职员2005年离职后仍长期占用州审计局单位办公用房。
整改时限：2025年年底完成整改
整改措施：严格按照公房管理相关规定，压实整改责任，做好政策宣讲解释，依法依规推进公房清退处置工作。
整改成效：厘清公房使用管理权责，落实相应管理约束举措，公房管理工作进一步规范。
巩固措施：健全单位公房动态管理机制，完善公房使用管理制度，防范出现新的无偿占用公房问题。
整改结果：完成
四、下一步整改工作安排
下一步，我局将按照州委巡察工作的有关要求，进一步强化管党治党政治意识，落实管党治党政治责任，在深化整改的基础上，认真抓好长期整改任务的落实，以巡察整改实效推动审计工作高质量发展。
（一）全面加强政治建设，推进全面从严治党治审
持续深入学习贯彻习近平总书记关于党的自我革命的重要思想和关于巡视整改工作的重要论述，牢固树立“抓好整改是尽职、不抓整改是失职、整改不力是渎职”理念，把高质量做好巡察整改作为践行“两个维护”的具体行动，不断增强巡察整改的政治自觉、思想自觉、行动自觉。将巡察整改作为压紧压实全面从严治党主体责任的重要抓手，紧盯尚未完成的整改任务，持续跟踪攻坚，做到问题不解决不松手、整改不到位不销号，把严的基调贯穿管党治党治审全过程，推动全面从严治党向纵深发展。
（二）建立健全长效机制，巩固扩大整改成果成效
坚持问题导向、源头治理，深刻剖析巡察发现问题背后的制度短板和管理漏洞，坚持举一反三，把整改实践中行之有效的做法固化上升为制度规范。统筹抓好已完成问题整改的巩固提升，常态化开展整改成效“回头看”，坚决防范问题反弹回潮。结合审计工作实际，动态修订完善各项内部管理制度，推动机关运行、业务管理、干部管理、财务管理更加规范有序，切实把整改成效转化为提升机关凝聚力、战斗力的制度保障。
（三）着力深化成果运用，推动审计工作高质高效
强化政治担当，把巡察整改融入贯彻落实州委州政府重大决策部署、落实中央八项规定精神、推进“科学规范提升年”行动全过程，把管党治党责任嵌入审计业务、改革发展、班子队伍建设各个环节。坚持以改促建、以改促干，持续巩固整改成效，把巡察整改成果转化为推动审计履职尽责、提质增效的强大动力，奋力推动全州审计事业高质量发展。
欢迎广大干部群众对巡察整改情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：08346992251；来信地址和邮政编码：西昌市三岔口东路155号凉山州审计局615000；电子邮箱：18283404707@163.com。
中共凉山州审计局党组
2026年8月31日